L'articolo analizza il radicale cambio di paradigma per imprese, banche e operatori finanziari introdotto dal Dlgs 211/2025, in vigore dal 24 gennaio 2026. * Nuove fattispecie di reato: Vengono introdotti nel Codice penale i delitti contro la personalità dello Stato (art. 275-bis), che puniscono con la reclusione da 2 a 6 anni e multe fino a 250.000 euro chi viola le restrizioni all'import/export o mette fondi a disposizione di soggetti in blacklist. * Responsabilità ammini

L’articolo analizza il report di Assonime sulla giurisprudenza relativa al Dlgs 231/2001, evidenziando come i modelli organizzativi siano diventati centrali non solo per la singola impresa, ma per il controllo di tutta la catena di fornitura. * Il contesto milanese: Le indagini della Procura di Milano sulle case di moda hanno messo in luce gravi carenze nei sistemi di audit e nel monitoraggio degli appalti e subappalti, specialmente riguardo alle condizioni di lavoro. * Mod

L'aggiornamento dei Modelli 231 diventa oggi un passaggio obbligato per le aziende che operano con l'estero. Il recente D.lgs. 211/2025 ha recepito la direttiva UE 2024/1226, introducendo nel codice penale un nuovo nucleo di reati legati alla violazione delle misure restrittive dell'Unione Europea (i cosiddetti "delitti contro la politica estera e la sicurezza comune dell'UE"). Cosa cambia per le imprese? La normativa colpisce direttamente chiunque violi i divieti di importaz

Whistleblowing: Le Nuove Linee Guida Anac 2025 L'articolo analizza le recenti linee guida pubblicate dall'Anac (Autorità Nazionale Anticorruzione) il 12 dicembre 2024, che puntano a rendere l'attuazione del decreto 24/2023 più uniforme e concreta. L'obiettivo centrale è bilanciare la protezione della riservatezza con l'efficienza operativa degli enti. Punti Chiave dell'Analisi: * Gestore Autonomo: Ogni ente deve nominare un gestore (interno o esterno) dotato di reale autonom

Una notizia importante per l'export e l'import! Gli operatori economici autorizzati (AEO) potranno beneficiare di procedure doganali...

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